O.6 Boekwinst Essent | Begroting 2022

Reserve O.6	89001523 Boekwinst Essent (vanaf 2023 Geblokkeerde reserve)
Doel (aard en reden)	Afschrijving van investeringen met maatschappelijk nut.
Historische achtergrond	In de raadsvergadering van 15 december 2009 is ingestemd tot het vormen van een nieuwe reserve "Reserve boekwinst Essent verkoop". Deze reserve is ontstaan uit de verkoop van de aandelen Essent, waarvan de liquide middelen in een beleggingsportefeuille zijn ondergebracht.
Soort	Bestemmingsreserve
Looptijd	Start datum:	2009
	Eind datum:	niet bepaald
Benodigd minimaal/ maximum peil	Minimaal: € 20.000.000 Door het minimumniveau van de reserve te stellen op € 20.000.000 zijn in de toekomst ook nog middelen beschikbaar voor de vervanging van investeringen met maatschappelijk nut. Er zijn investeringen met maatschappelijk nut die een terugkerend karakter hebben (variërend van 20 tot 25 jaar), zoals renovaties c.q. reconstructies van wegen en openbare verlichting. Voor deze investeringen is door aanwending van de reserve geen vervangingsruimte aanwezig. Wanneer de afschrijvingen van deze investeringen ongelimiteerd worden gedekt uit reserves, ontstaat op enig moment de situatie dat er zowel binnen de begroting als binnen de reserve geen ruimte aanwezig is om deze investeringen te dekken. Maximaal: niet bepaald
Storting	WMO bruikleenvoorzieningen (tot 2020).
Onttrekking	Dekking van afschrijvingen van investeringen.
Risicocalculatie	Het risico voor de aandeelhouders is relatief gering en beperkt tot de hoogte van de reserve.
Ontwikkelingsplanning	Niet van toepassing
Algemene opmerkingen	Niet van toepassing

					(bedrag x 1.000)
	Realisatie 2020	Begroting 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025
Stand reserve 1-1-	27.932	26.253	26.017	25.642	25.484	25.326
WMO bruikleenvoorzieningen - sterfhuisconstructie	238
Totaal toevoegingen	238
Kapitaallasten (afschrijving):
Externe E-dienstverlening fase 1 en 2	-102
Externe E-dienstverlening fase 3			-90	-90	-90	-90
Interne E-dienstverlening fase 1	-26
Interne E-dienstverlening fase 2	-25	-25	-25
Informatiebeveiliging	-8	-8	-8	-8	-8
E-dienstverlening			-26	-26	-26	-26
Project Just Join			-22	-22	-22	-22
Overheveling Project Just Join naar Project Goed en Tijdig Antwoorden				-11	-11	-11
MIP: naar reserve Infrastructuur tot 2020
MIP: naar reserve Openbare verlichting tot 2023	-218	-203	-204
Nieuw te vormen reserve verkoop vastgoed (rb. 11-02-2020)	-650
Toevoeging dekkingsreserve Gemeente- huis (rb. 11-02-2020)	-888
Totaal onttrekkingen	-1.917	-236	-375	-158	-158	-150
Stand reserve 31-12-	26.253	26.017	25.642	25.484	25.326	25.177